基建规划处、后勤管理服务处、场站管理服务处及计划财务处（招投标与采购服务中心）：
为贯彻落实财政部教育部《关于进一步加强高等学校内部控制建设的指导意见》（财会〔2024〕16号）、财政部《关于开展行政事业单位内部控制评价试点工作的通知》（财办会〔2025〕11号）精神，根据学校《2025年内部控制工作计划》和内控建设重要性原则，现就内部控制自我评价（以下称“内控评价”）有关工作通知如下：
一、内控评价对象
根据财政部教育部《关于进一步加强高等学校内部控制建设的指导意见》精神，遵循风险导向原则，内控评价在全面评价的基础上重点关注重要经济活动和业务活动以及高风险领域，特别是权力集中、资金密集、资源富集的重点领域和关键岗位。查找风险隐患，提出风险应对措施，完善控制制度、工作标准和优化流程，切实提高内部控制工作的针对性和有效性。经与有关部门沟通，决定对采购管理、工程项目管理两个业务层面的内部控制制度、流程的建立与实施情况进行评价。
二、内控评价内容和方式
参考财政部印发的《行政事业单位内部控制自我评价指标体系》，审计处结合学校实际细化形成了《2025年重要业务活动内部控制自我评价框架表》（见附件），对拟评价的两项重点业务活动的内控制度、流程建立与实施情况评价内容进行了细化，以便于相关部门梳理内控制度体系、总结提炼内控措施和规划执行程序（业务流程），全面检视内控体系建设状况和实施效果。评价组将充分收集有效资料，采取抽样和比较分析等方法进行客观评价。
三、有关要求
1.提高政治站位，充分认识内部控制建设的重要性和必要性。建立完善有效的内部控制体系是学校提升治理水平、保证经济活动及相关业务活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整的有效途径，也是有效防范舞弊和预防腐败，提高资源配置和使用效益，推动学校高质量发展的重要举措。
2.实事求是，全面梳理和总结内控建设成果、实施效果。相关部门要以内控评价为契机，全面总结分析相关业务活动和经济活动内控制度建设情况和实施效果，坚持动态适应原则，突出重点，查漏补缺，及时修订制度、健全机制、完善措施、规范流程，形成依法合规、运转高效、风险可控的内控体系，推动学校事业不断改革发展。
3.敢于负责，积极支持和配合内控评价工作。2025年内控评价非常重要，要求提供的资料也非常具体，有关单位务必指定专人配合工作、交换意见。请有关单位9月20日前按附表要求整理和组织评价必须的资料，纸质材料送交到审计处综合科（联系人：廖代卿），电子材料发送到指定邮箱：shengjichu@nwafu.edu.cn。
审计处
2025年9月10日